Un comentario corto pero preciso con respecto a las "Cuentas por Cobrar"

Al respecto de un análisis financiero debo decirles que este no se trata de describir las variaciones que se registraron anualmente, analizar los números implica conocer lo que está sucediendo en la empresa.

En razón de ello, hoy hablaremos de las "Cuentas por cobrar". Al respecto, su control resulta determinante ya que nos permite medir el comportamiento de la recuperación de las ventas al crédito. Es por ello válido afirmar que la razón de ser de una empresa no es generar ventas, es hacer líquidas las ventas.

En razón de lo mencionado, las empresas chicas, medianas y grandes deben incorporar políticas de cobranzas especificas, que tengan identificado los procesos, tiempos, responsables y castigos que permitan tener un eficiente control sobre las cobranzas.

En suma, es preciso por ello no solo ser contador o financiero, es preciso ser estratégico.

La educación y las Finanzas

Debo decir que desde que soy muy pequeña me ha interesado los temas sociales y la educación es uno de ellos.

En mi país existe un gran déficit en muchos aspectos, particularmente, hay uno que me interesa. El tema a tratar es la educación financiera ya que me gusta y dios quiso que tenga experiencia en él.

La nota en educación en finanzas en el Perú, para mí, es cero, es lamentable decirlo, pero la gran pregunta es cómo creen que creceremos si los colegiales no saben qué es un banco, para qué sirven los cheques, cómo utilizar una tarjeta de crédito, qué significa pago revolvente y sus efectos, las cuentas corrientes, cuenta de ahorro, crédito hipotecario, trabajar para tener activos y no pagar deudas, proyectar tu futuro, de qué vivirás, entre otros temas.

Mencioné en el párrafo anterior, algunos puntos que los colegiales desconocen, mi consejo es para los jóvenes, esos chicos que están saliendo del colegio, aquí van algunos tips:

• Primero, planifica tus gastos, de tus mesadas separa un 10% para ahorrar, luego distribuye tu dinero en tus gastos básicos y ten claro todos los días cuánto será el gasto aproximado que realizaras, gasto fijo y los variables (para los gustos diarios).
• Luego y muy importante, piensa cómo harás para generar ingresos, trabajos pequeños pero que te den un ingreso mensual, busca algún negocio que puedas realizar, pon en acción tus talentos!.
• Por último, importantísimo, ten en mente la meta a cinco años, es algo que te ayudará a mantenerte enfocado, dónde quieres estar de acá a cinco años?, el saberlo te ayudará a determinar la planificación financiera que debes trabajar.

Te deseo mil éxitos y si deseas consejos, escríbeme!

Diagnóstico financiero para la microempresa

El diagnóstico financiero en cualquier tipo de empresa es importante porque nos ayuda a ver cómo estamos distribuyendo nuestro dinero.

 

Para que puedas lograr tus objetivos es necesario saber en qué situación estás y el objetivo que quieres alcanzar, sino estás caminando como un ciego sin rumbo.

 

Ahora que estamos cerca a navidad, fui a comprar los regalos navideños, salí con el objetivo de comprar 4 regalos con las 3B de bueno, bonito y barato, le dije a mi hija que el objetivo era 30 soles por regalo, excepto uno que podía irme hasta 100 soles porque yo soy madrina, entonces salimos, durante el recorrido, mi madre me decía, mira la ropa está barato, mira tal objeto, y yo le dije, mamá el objetivo es comprar regalos no hemos venido a comprar otra cosa, tenemos que enfocarnos. En ese momento, me di cuenta de la importancia de tener objetivos en cosas tan simples pero importantes, esto me ayudaba a no salirme de mi objetivo, teniendo claro cuanto efectivo tenía, qué era lo que no quería hacer (endeudarme con tarjeta de crédito) y lo que iba a comprar, con ello logré lo que quería gasté menos de lo esperado y no me salí de mi presupuesto.

 

El ejemplo que menciono lo hago porque en los negocios funciona igual, tengo que tener claro a dónde quiere ir mi empresa, cuánto disponible tiene y que cosas no debo hacer. Es por ello que un diagnóstico financiero es importante, no solo se trata de hacer un presupuesto hacia el futuro, planeando y diciendo esto o aquello quiero para mi empresa, sino es importante saber en qué situación está mi empresa, cuánto dinero tengo en efectivo, cuánto tengo por cobrar, cómo estoy cobrando, mis gastos administrativos son muy alto?, mi contador está trabajando correctamente?, mis gastos financieros son excesivos? , mis costos fijos o variables están de acuerdo al sector?, cómo vamos con los impuestos?, etc. Todo ello me ayudará a saber cómo estoy hoy para que a partir de ello pueda decidir cómo quiero estar mañana. Con ello no te saldrás de tu objetivo, ser consciente de lo que tenemos nos ayuda a no salirnos de nuestro presupuesto y mantenernos enfocados en lo que queremos, solo a  partir de ello podremos lograr un crecimiento empresarial y personal.

 

Les dese éxitos, espero les haya servido, cualquier consulta no duden en escribirme, pamelagonzaleshidalgo@gmail.com

La importancia de la administración

En muchas ocasiones los empresarios sienten que la administración no sirve, solo es un gasto que asumen pero no lo ven como un área importante, en  entrevistas tuve un par de personas que me dijeron eso, "un mal necesario", sin embargo hoy quiero contarles lo más importante, que a mi parecer, te brinda la administración.

 

Administración es organizar todas las áreas de tu empresa o tu casa para que funcione ordenadamente, por ejemplo si yo no ordeno mi casa entonces me voy a demorar más buscando mis llaves, lo mismo sucede con las empresas, si todo lo tienes desorganizado, si no sabes en qué gastas mes a mes y solo trabajas en base a tu intuición no podrás ganar tiempo y sobre todo reducir esos costos extras.

 

Mi consejo, es fácil, primero, separa tus ingresos en dos partes, todo lo que es efectivo y las cuentas por cobrar de acuerdo a las fechas de cobro y por cliente, todo al Excel, si eres pequeño no necesitas complicarte teniendo un sistema. Luego, vienen los egresos, todos los costos y gastos en los que incurres, sepáralos por partidas, es decir, por grandes títulos que tengas, por ejemplo cuentas por pagar al banco, a proveedores (colocarlo por proveedor), cuentas bancarias, etc., esto colócalo con el nombre de la empresa y las fechas de pago.

 

Luego de lo explicado en el párrafo anterior, ya tienes una matriz de tu empresa, una visión  panorámica de tu dinero y sobre todo, podrás determinar en qué gastas más, con qué clientes ganas más, qué cuentas no estas cobrando, cuánto estás gastando en los bancos, etc.

 

Recuerda, el orden es la clave del crecimiento de tu empresa, ello te permitirá determinar las estrategias que debes seguir y las correcciones que debes hacer.

 

Fácil?, yo diría que sí, pero queremos hacer el trabajo?, en muchas ocasiones no, porque creemos que no lo vale, sin embargo te puedo asegurar que hacer este ejercicio te va ayudar a determinar los cambios que debes hacer para que el margen de tus ganancias se incrementen.

 

Espero te ayude, cualquier sugerencia o consulta, no dudes en escribirme!

Proceso de gestión de riesgos

Riesgo significa la probabilidad de ocurrencia de un evento, el cual tendrá un impacto positivo o negativo. En ese sentido, los riesgos deben ser medibles y cuantificables para de esta manera prevenir posibles situaciones y/o crear planes de contingencia que nos permita responder ante eventualidades negativas y que puedan afectar la continuidad del negocio.

 

La evaluación de riesgos de un negocio es vital para su continuidad ya que nos permite estar atentos a los problemas que se puedan generar, en ese sentido, como empresarios debemos hacer un análisis sobre ello y hacer un plan de trabajo.

 

Asimismo, es importante mencionar que todas las empresas estamos expuestos a robo, incendio, cambios en la ley, que nuestros trabajadores no respondan de acuerdo a lo esperado, entre otros, además cada negocio tiene un riesgo asociado, ello va a depender del sector en el que nos desenvolvemos, para ello podemos hacer un análisis simple y determinarlo.

 

Ahora bien, cómo lo puedo hacer?, aquí te menciono cuál es el proceso de gestión de riesgos para que puedas elaborar tu plan de trabajo:

 

 

• Identificación del riesgo, puede ser un riesgo interno o externo, para ello debo hacer un análisis FODA en donde pueda determinar de forma precisa los riesgos asociados.

 

• Medición de Riesgo, para ello necesitarás la matriz de riesgo, en donde podrás identificar las actividades más importantes de la empresa y con ello determinar los riesgos inherentes de dicha actividad, para a partir de ello determinar cómo será administrado el riesgo.

 

• Planes de mitigación, luego de medir el riesgo, la empresa debe decidir como lo administrará, podrá evitarlo, reducirlo, transferir, aceptar, lo que debe buscar la empresa es determinar el impacto del riesgo y la probabilidad de ocurrencia, con ello podrá establecer las estrategias o planes que permiten  mitigar o reducir el riesgo.

 

• Cultura de riesgo, en este punto se debe plantear una cultura de prevención en tus trabajadores, debes buscar que el comportamiento de tus trabajadores esté de acuerdo a lo que esperas, mediante capacitaciones , asimismo, es importante que los trabajadores sepan las sanciones asociadas si en caso no cumplen los protocolos propuestos por la empresa. Por ejemplo, a nivel seguridad en una planta, los colaboradores deben tener la cultura y/o el comportamiento de ponerse los implementos de seguridad antes de trabajar, casco, lentes, uniforme, etc. Los colaboradores deben interiorizar la importancia del uso de los implementos de seguridad para que lo hagan de forma inconsciente, la empresa logrará este comportamiento mediante capacitaciones, supervisión, comunicación con afiches, sanciones, etc.

 

• Por último, debe haber un control sobre lo elaborado, sin control la gestión no está completa, hay que recordar que siempre se debe hacer seguimiento a todo lo que hacemos, en este caso, la gestión de riegos, de vital importancia para la continuidad del negocio. Recuerda una empresa sin una debida evaluación de riesgos, es una empresa expuesta a quebrar en cualquier momento.

Saludos!

Cómo lograr liquidez para tu negocio

La forma más fácil de definir cómo se utiliza una letra, a mi parecer es la siguiente:

Tu entregas una mercancía, a cambio te entregan una letra (un título valor) con la promesa de pago en un futuro (se coloca la fecha en la misma), esta letra funciona algo así como un cheque, la puedes endosar a quien desees para que sea cobrada por otra persona o institución, en ese sentido los bancos ofrecen la línea de descuento de letras, en la cual tú le endosas la letra al banco (quien es el nuevo beneficiario) a cambio te entregan una parte (inferior) del valor de la letra, la tasa de descuento de letra es lo que se cobra el banco por adelantarte efectivo. Cabe precisar que si el beneficiario no paga, tu le deberías pagar al banco, recuerda que la línea de crédito está a nombre de tu empresa.

Las empresas para financiarse, utilizan las letras, como te comenté en un post anterior, lo que debes hacer es lo siguiente:

1. Valida las letras que tienes por cobrar
2. Valida que tus clientes que están por pagarte sean empresas que estén bien calificadas en el sistema (ello en razón que los bancos los van a evaluar a ellos también)
3. Debes pasearte por todos los bancos y evaluar las tasas de descuento de cada banco y condiciones, para determinar cuál te conviene más (buscamos ahorro financiero)
4. Prepara un file con los requisitos que el banco de tu elección te ha solicitado, principalmente, debe ser tus estados financieros actualizados y tu flujo de caja proyectado, adicional te harán preguntas sobre tu negocio y cómo opera, cabe precisar que también te evaluarán como persona natural.


Considera que para todos los casos, el banco no solo querrá darte una línea de descuento, te puede ofrecer otro tipo de líneas, mi consejo es que comiences con uno, recuerda debes ser cauto ya que estas en crecimiento y cada gasto o inversión que realices debe ser estudiada, ya que si te sobre endeudas puedes terminar teniendo falta de liquidez y tu empresa desaparecer.

Recuerda no hay que tener miedo a los bancos, solo saber usar las herramientas que nos dan en nuestro beneficio, no nos dejemos convencer, cada decisión debe ser evaluada.

Gracias y cualquier sugerencia, quedo a su servicio! Éxitos!

Hablemos de qué es la inteligencia financiera

Tengo como costumbre ver páginas de internet en la cual promueven y envían muchos mensajes en los que te dicen que debes ser inteligente financieramente, que unas finanzas bien administradas te ayudan a tu superación personal económica, o que debes hacer que el dinero trabaje para ti, pero qué significa todo lo que nos dicen?, líneas abajo mi interpretación:

Cuando yo trabajaba en un puesto en donde me pagaban el mínimo, 800 soles mensuales, solía ser muy cauta con mi dinero, pues ese monto poco te alcanza para los pasajes, y unos gastos adicionales, definitivamente, debes vivir con alguien que te ayude a sostener todos los gastos que implican vivir tranquilamente, tener casa y comida todos los días, recuerdo tenía solo una tarjeta de crédito que me ayudaba a comprar aquellas cosas que necesitaba y que solo pagándolo al crédito podía tenerlo, sin embargo conocí gente que gastaba impresionantemente, todos ganábamos lo mismo, pero se compraban zapatos de 400 soles, pantalones de 200 soles, polos de 150 soles, salían todos los fines de semana a buenos lugares y siempre andaban a la moda y saliendo de un lugar a otro, por obvias razones su sueldo no pagaba estos gastos, lo hacía su tarjeta de crédito. Les cuento que llegó el día en el que ya no pudieron más, y ya no podían sostener ese estilo de vida, se habían endeudado tanto que colapsaron, en algunos casos les costó estar en infocorp por un buen tiempo, en otros, dejar de estudiar para pagar sus cuentas y en otros sus familiares les ayudaron, entonces les pregunto, fue inteligente su comportamiento?

Pienso que la inteligencia financiera radica en administrar tu dinero de acuerdo a los ingresos que percibo, puedo ganar 15,000 pero si me endeudo por 100 mil soles y no tengo ingresos futuros asegurados, puede llegar el momento en el que colapse, no se trata del monto que gane, se trata de cómo administro el dinero.

Por otro lado, ser inteligente financieramente, también significa hacer que tu dinero trabaje para ti, pero, cómo lo hago?, primero debes capitalizarte, sino es imposible lograrlo, pues por obvias razones qué dinero trabajará por ti, si no tienes dinero?, resulta gracioso pero es tan cierto. Ahora, cómo trabaja para ti, por ejemplo,se me ocurre comprándote propiedades, tienes un capital, te compras un departamento y lo alquilas y recibes rentas mensuales, finalmente, hiciste que el dinero trabaje para ti, mientras tu disfrutas de la vida. Recuerda este es un ejemplo, debes buscar otros mecanismos para lograrlo, aquí debes investigar.

Entonces mi recomendación es que debes vivir de acuerdo a tus ingresos,  realiza un plan de trabajo, define metas financieras, trabaja en la forma cómo lo lograrás, ajústate un tiempo dejando de gastar, sacrifica un tiempo ese estilo de vida que tanto te gusta, pensando que en el largo plazo lograrás tener estabilidad económica, no vivas de la tarjeta de crédito, utiliza el sistema financiero en beneficio tuyo, no para que te vuelvas un esclavo de él.

Recuerda unas finanzas bien administradas hacen la diferencia, si tienes alguna consulta o sugerencia escríbeme, gracias!